六安市司法局2023年度部门决算

2024年8月

目  录

第一部分 六安市司法局概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分 六安市司法局2023年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

第三部分 六安市司法局2023年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

九、其他重要事项情况说明

第四部分  名词解释

附件：1.2023年度项目支出绩效自评表

2.2023年度市直单位法律顾问经费项目绩效评价报告

第一部分 六安市司法局概况

一、部门职责

根据相关文件规定，六安市司法局主要职责是：

（一）贯彻执行国家、省司法行政工作法律、法规、规章和政策，制定全市司法行政工作的规范性文件，编制全市司法行政工作的中长期规划和年度计划并组织实施。

（二）负责制定全市法治宣传教育和普及法律常识规划并组织实施，指导、监督全市依法治理和法治宣传工作，承担依法治市暨法治宣传教育领导小组办公室日常工作。

（三）负责指导、管理全市法律援助工作，指导、监督全市“12348”法律服务热线工作，监督法律援助和法律服务经费管理。

（四）负责管理全市律师机构，指导、监督全市律师工作和机关、企事业单位法律顾问工作。监督、指导律师协会管理全市律师机构、业务发展和队伍建设。

（五）负责管理全市基层法律服务机构，指导、监督全市基层司法所、人民调解、社区矫正、安置帮教和基层法律服务工作。

（六）负责管理全市公证机构，指导、监督全市公证工作。负责管理全市面向社会服务的司法鉴定机构，指导、监督全市司法鉴定工作。

（七）负责协调、指导全市司法行政系统的技术装备及基础设施建设。指导、监督全市司法行政系统警车管理工作。

 

（八）指导、监督全市司法行政系统队伍建设和思想政治工作。协助县区管理司法局领导干部。

（九）负责全市国家统一法律职业资格考试的管理、组织、实施工作；负责全市司法行政人员培训工作。

（十）承担统筹规划市政府规章、规范性文件制定工作的责任，拟订市政府年度规章、规范性文件制定工作安排，报市政府批准后组织实施并督促指导。

（十一）负责组织起草有关重要的法规规章、规范性文件草案；承担审查各部门草拟的法规规章、规范性文件草案的责任；负责对与群众利益密切相关的法规规章、市政府规范性文件草案向社会公开征求意见;负责市政府规章、规范性文件政策解读的审查工作；负责办理市政府规范性文件接受监督审查中的相关工作；承办国家、省和市人大常委会向市政府征求法律、法规、规章、规范性文件草案意见的工作。

（十二）建立健全重大事项决策合法性审查工作制度；承担市政府重大事项决策的合法性审查工作，对县区政府、市政府部门合法性审查工作进行指导。

（十三）负责市政府法律顾问制度建设、人员遴选以及日常联络、组织协调等服务和管理工作。

（十四）承办行政执法责任制的相关工作；承办市政府部门规范性文件的前置审查；办理县区政府和市政府部门规范性文件备案审查；办理市政府规范性文件的上报备案；办理公民、法人和其他组织对市政府所属部门规范性文件提出的合法性审查申请事项。

（十五）研究行政诉讼、行政复议、行政赔偿、行政处罚、行政许可、行政收费、行政执行等涉及政府行为的法律、法规、规章、规范性文件实施以及行政执法中带有普遍性的问题，向市政府提出完善制度和解决问题的建议，拟订有关配套的市政府规范性文件和答复意见。

（十六）承办市政府的行政复议和行政应诉事项；指导、监督全市的行政复议、行政应诉工作；办理行政复议应诉案件统计和行政复议人员资格认证及证件管理工作；研究行政复议、行政诉讼、行政赔偿中带有普遍性的问题，起草有关配套的规范性文件和答复意见；具体承办与行政复议有关的信访工作。承办市政府与行政复议有关的行政应诉事项；承办征地补偿安置争议案件；承办对审计机关作出的有关财政收支的审计决定的裁决。

（十七）承办市政府规范性文件解释的具体工作；承办市政府规章、规范性文件的实施效果测评工作；负责市政府规章、规范性文件清理、编纂工作，编辑市政府规章、规范性文件汇编的正式版本。

（十八）负责行政执法监督的具体工作；承担协调部门之间在法律、法规、规章、规范性文件实施中的争议和问题的有关工作；指导督查县区政府依法行政工作。

（十九）承办市政府交办的其他事项。

二、机构设置

从决算单位构成看，六安市司法局2023年度部门决算仅包括局本级决算，六安市法律援助中心、六安市皋翔公证处非独立预算单位，无其他下属单位决算。具体情况见下表：

 

第二部分 六安市司法局2023年度部门决算表

 

收入决算表

 

支出决算表

 

财政拨款收入支出决算总表

一般公共预算财政拨款支出决算表

 

一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

                                                                              

注：本表反映部门本年度政府性基金预算财政拨款收入、支出及结转和结余情况。

说明：六安市司法局没有政府性基金预算收入，也没有使用政府性基金预算安排的支出，故本表无数据。

国有资本经营预算财政拨款支出决算表

注：本表反映部门本年度国有资本经营预算财政拨款支出情况。

说明：六安市司法局没有国有资本经营预算财政拨款安排的支出，故本表无数据。

第三部分 六安市司法局2023年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2023年度收入总计3479.26万元（含使用非财政拨款结余、年初结转和结余）、支出总计3479.26万元（含结余分配、年末结转和结余）。与2022年相比，收、支总计各增加465.91万元，增长15.5%，主要原因：一是2023年度代管资金收支增加；二是2023年度项目经费增加。

二、收入决算情况说明

2023年度收入合计3477.06万元，其中：财政拨款收入2100.84万元，占60.4%；事业收入0万元，占0.0%；经营收入0万元，占0%；其他收入1376.22万元，占39.6%。

三、支出决算情况说明

2023年度支出合计3407.27万元，其中：基本支出1568.78万元，占46%；项目支出1838.49万元，占54%；经营支出0万元，占0.0%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2023年度财政拨款收入总计2100.84万元（含年初财政拨款结转和结余），支出总计2100.84万元（含年末财政拨款结转和结余）。与2022年相比，财政拨款收、支总计各增加263.05万元，增长14.3%，主要原因：一是人员经费增加；二是项目经费增加。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况。

2023年度一般公共预算财政拨款支出2100.84万元，占本年支出的61.7%。与2022年相比，一般公共预算财政拨款支出增加263.07万元，增长14.3%。主要原因一是人员经费增加；二是项目经费增加。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况。

2023年度一般公共预算财政拨款支出2100.84万元，主要用于以下方面：公共安全支出（类）1927.46万元，占91.7%；文化旅游体育与传媒（类）支出4万元，占0.2%；社会保障和就业（类）支出102.25万元，占4.9%；住房保障（类）支出67.13万元，占3.2%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况。

2023年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为1483.23万元，支出决算为2100.84万元，完成年初预算的141.6%。决算数大于预算数的主要原因:一是人员经费增加；二是后期增加项目经费。其中:基本支出1363.26万元，占64.9%；项目支出737.58万元，占35.1%。具体情况如下：

1.公共安全（类）司法（款）行政运行（项）。年初预算为877.59万元，支出决算为1193.88万元，完成年初预算的136%，决算数大于预算数的主要原因是后期追加项目预算资金。

2.公共安全（类）司法（款）一般行政管理事务（项）。年初预算为449万元，支出决算为728.58万元，完成年初预算的162.3%，决算数大于预算数的主要原因是后期追加项目预算资金。

3.公共安全（类）司法（款）其他司法（项）。年初预算为0万元，支出决算为5万元，完成年初预算的100.0%，主要原因是后期追加项目预算资金。

4.文化旅游体育与传媒（类）其他文化旅游体育与传媒（款）其他文化旅游体育与传媒（项）。年初预算为0万元，支出决算为4万元，完成年初预算的100.0%，主要原因是后期追加项目预算资金。

5．社会保障和就业（类）人力资源和社会保障管理事务（款）行政运行（项）。年初预算为0万元，支出决算为12.74万元，完成年初预算的100.0%，主要原因是后期追加项目预算资金。

6.社会保障和就业（类）行政事业单位养老（款）机关事业单位基本养老保险缴费（项）。年初预算为89.51万元，支出决算为89.51万元，完成年初预算的100.0%。

7.住房保障（类）住房改革（款）住房公积金（项）。年初预算为67.13万元，支出决算为67.13万元，完成年初预算的100.0%。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2023年度财政拨款基本支出1363.26万元，其中：人员经费1258.92万元，主要包括:基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、医疗费、其他工资福利支出、退休费、医疗费补助、其他对个人和家庭的补助支出；

公用经费104.34万元，主要包括：办公费、印刷费、邮电费、租赁费、会议费、公务接待费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、其他商品和服务支出。

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明

六安市司法局没有政府性基金预算收入，也没有使用政府性基金预算安排的支出。

八、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

六安市司法局没有使用国有资本经营预算财政拨款安排的支出。

九、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费支出情况。

2023年度，六安市司法局机关运行经费支出104.34万元，比2022年增加9.1万元，增长9.6%，主要原因是工会经费增加。

（二）政府采购支出情况。

    2023年度，六安市司法局政府采购支出总额90万元，其中：政府采购货物支出20万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出70万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0.0%，其中：授予小微企业合同金额0 万元，占授予中小企业合同金额的0.0%；货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的0.0%，工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0.0%，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的0.0%。

（三）国有资产占有使用情况。

截至2023年12月31日，六安市司法局共有车辆4辆，其中：执法执勤用车3辆、其他用车1辆；单价100万元（含）以上设备（不含车辆）0台。

（四）关于2023年度绩效评价情况的说明

（1）绩效评价工作开展情况。根据预算绩效管理要求，本部门组织对2023年度纳入部门预算的项目支出全面开展了绩效自评，共4个项目，涉及资金440.67万元。从评价情况看，各项目支出情况良好，各项绩效指标完成情况良好，基本实现了年初既定目标。

组织对2023年度部门整体支出开展了绩效自评。评价结果显示，2023年本部门整体支出情况良好，基本实现了年初既定的绩效目标，基本完成了预期目标。

组织对“市直单位法律顾问经费”1个项目开展了部门评价，共涉及资金193.69万元。以上项目由我部门自行组织开展绩效评价。从评价情况看，对市直单位法律顾问经费项目进行总结，完成了项目内各项任务，资金支付及时到位，达到了预期的绩效目标。

根据部门评价工作安排，2023年，我部门未组织开展所属单位整体支出绩效评价。

（2）部门决算中项目绩效自评结果。

我局在2023年度部门决算中反映市直单位法律顾问经费项目绩效自评综述和所有项目支出绩效自评表。

市直单位法律顾问经费项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目绩效自评得分为99.68分。全年预算数为200万元，执行数为193.69万元，完成预算的96.9%。项目绩效目标完成情况：一是数量指标为：年初设定的指标值是服务市直单位数量40家，办理案件数量2500件。2023年度市本级服务市直单位42家，办理案件数量2600件，达到预期目标；二是质量指标为:案件评查合格率指标值为98%以上。2023年案件评查合格率为100%，达到预期目标。发现的主要问题及原因：个别主观指标不好定量评价。下一步改进措施:合理设置容易量化的评价指标。

 所有项目绩效自评表详见“附件：2023年度项目支出绩效自评表”。

（3）部门评价结果。《2023年度市直单位法律顾问经费项目绩效评价报告》详见“附件：2023年度市直单位法律顾问经费项目绩效评价报告”

 

第四部分 名词解释

    一、财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

    二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

    三、上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

四、附属单位上缴收入：指事业单位附属独立核算单位按照有关规定上缴的收入。

五、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

    六、其他收入：指除财政拨款收入、事业收入、上级补助收入、附属单位上缴收入、经营收入以外的各项收入。

    七、使用非财政拨款结余：指事业单位使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补当年收支差额的金额。

八、年初结转和结余：指以前年度安排、结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。

九、结余分配：指事业单位按照会计制度规定缴纳的所得税以及从非财政拨款结余中提取的职工福利基金、事业基金等。

十、年末结转和结余：指单位本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化未全部执行或未执行，结转到以后年度继续使用的资金，或项目已经完成等产生的结余资金。

十一、基本支出：指单位为保障其机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十二、项目支出：指单位为完成特定行政任务和事业发展目标在基本支出之外所发生的支出。

十三、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十四、“三公”经费：纳入财政预决算管理的“三公”经费，是指单位用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行维护费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税）及燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十五、机关运行经费：指为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料费及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

 

附件：1.2023年度项目支出绩效自评表

六安市司法局2023年度项目支出绩效自评清单

 

 

 

 

 

附件：2.2023年度市直单位法律顾问经费项目绩效评价报告

市直单位法律顾问经费项目支出绩效评价报告

一、项目基本情况

（一）项目概况

1.项目名称：市直单位法律顾问经费。

2.项目起止日期：2023年1月1日至2023年12月31日

3、项目主要内容：创新党政机关法律顾问经费管理模式，市财政预算安排专项经费，用于市直单位外聘法律顾问相关支出。专项经费的日常管理、资金支付由市司法局统筹负责,年度资金200万元。

（二）项目绩效目标

项目的总体目标：通过项目实施，开展全市市直单位法律顾问工作统筹指派，完成全市市直单位法律顾问相关工作。

二、绩效评价工作开展情况

（一）评价目的：通过项目支出绩效评价，提高预算编制的科学性和精准性，同时提高项目决策水平。

绩效评价的对象：市直单位法律顾问经费项目。

绩效评价的范围：市直单位法律顾问经费项目所涉及的全部支出内容。

（二）绩效评价原则、评价指标体系、评价方法、评价标准

绩效评价原则:本着公开、公正、客观的原则。评价指标体系：采用公用的指标体系，并根据本项目的实际进行适

 

当的调整。评价方法：本部门自行组织开展评价，采用成本效益分析法、比较法、因素分析法、最低成本法、专家评议法和公众评判法等多种方法进行绩效评价。绩效评价标准：包括计划标准、历史标准等，用于对绩效指标完成情况进行比较。

（三）绩效评价工作过程

本次评价大致分为评价事前准备工作、审核升级维护材料、综合分析评价三个阶段。各阶段工作简述如下：

（1）评价准备工作

市司法局为此次评价工作组织者，确定本项目评价目的、内容、任务、依据、评估时间及要求，制定工作方案和工作计划，组织布置相关自评工作。

（2）收集审核分析材料

项目组收集审核项目资料，对市直单位法律顾问经费项目开展全面评估。

（3）综合分析评价

项目组对有关材料进行分析整理，按照绩效评价要求，认真开展了绩效评价，形成了绩效评价自评报告。

三、综合评价情况及评价结论

对市直单位法律顾问经费项目进行总结，完成了项目内各项任务，资金支付及时到位，达到了预期的绩效目标。

四、绩效评价指标分析

（一）项目决策情况

市直单位法律顾问经费确保了按时支付。

（二）项目过程情况

1、资金管理情况

 

①资金到位率：该项目预算资金为200万元，资金到位率为100%。

②资金拨付及时性：项目资金能够按照规定的制度和期限拨付。

③预算执行率：项目资金财政拨款全部到位，预算执行率96.85%。

市司法局资金支出审批手续完整，符合项目预算批复规定，无截留、挤占、虚列支出等违规情况。

2、组织实施情况

①管理制度健全性:项目实施单位制定了财务管理制度，符合相关规章制度，

②制度执行有效性：项目的实施能严格按照相关管理制度执行，项目的完成资料保存齐全、完整。

（三）项目产出情况

①实际完成率：100%。

②质量达标率：100%。

③完成及时率：按时完成，完成及时率达100%。

（四）项目效益情况

实施效益:通过项目的实施，通过项目实施，开展全市市直单位法律顾问工作统筹指派，完成全市市直单位法律顾问相关工作。

满意度:该项目社会满意度≥96.83%，使用法律顾问单位满意率100%。

五、主要经验及做法、存在的问题及原因分析

市直单位法律顾问经费项目实施主要内容是：对全市80家市直单位（含二级单位）预算予以统筹，同比新增覆盖15家。2023年，市直党政机关法律顾问共出具书面法律意见书691份，法律审核合同、规范性文件、政策性文件等各类文件239件，代理诉讼案件165件，参与线上、线下接访群众95次，开展法治宣传讲座56场，为推进法治六安、法治政府、法治社会一体化建设发挥了积极作用。既保障了市直单位的基础性法律需求，又实现了财政力量向诉讼案件等法律事务重难点领域的有效倾斜，实现了经费管理模式由“一刀切”、“粗放式”向精细化、专业化有效转变，大大提高了法律顾问专项经费的利用效率，强化了法律顾问专项经费的使用质量。

六、有关建议

无。

六安市司法局2023年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算

    一、2023年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

单位：万元

注：本表反映部门本年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出预决算情况。其中，预算数为“三公”经费全年预算数，反映按规定程序调整后的预算数;决算数是包括当年一般公共预算财政拨款和以前年度结转资金安排的实际支出。                                        

    二、2023年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出情况说明

（一）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况说明。

六安市司法局2023年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出预算为24.83万元，支出决算为24.83万元，完成预算的100%；较上年增加1.28万元，增加5.4%。决算数与预算数相同。决算数较上年增加的主要原因是本年度公务活动较上年有所增加。

（二）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算具体情况说明。

六安市司法局2023年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%;公务接待费支出决算13.28万元，占53.5%；公务用车购置及运行维护费支出决算11.55万元，占46.5%。具体情况如下：

1.因公出国（境）费预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的100%，决算数与预算数相同；较上年减少0万元，下降0%。原因是2022年度、2023年度均未安排因公出国计划。故2023年六安市司法局因公出国（境）团组0次，累计出国（境）0人次。

2.公务接待费预算为13.28万元，支出决算为13.28万元，完成预算的100.0%；较上年增加0.67万元，增加5.3%。决算数与预算数相同。决算数较上年增加的主要原因是本年度公务活动有所增加。2023年六安市司法局国内公务接待共128批次（其中外事接待0批次），1156人次（其中外事接待0人次）。主要是用于上级、外地单位业务指导、协调办案和工作调研等公务往来支出。经费使用贯彻中央八项规定和省委实施细则，严格执行《党政机关厉行节约反对浪费条例》、《六安市直机关公务接待费管理暂行办法》（财行〔2015〕236号）、《市委办党政机关公务接待管理细则（六办发[2014]24号）等相关规定。

3.公务用车购置及运行维护费预算为11.55万元，支出决算为11.55万元，完成预算的100%；较上年增加0.61万元，增长5.6%。决算数与预算数相同。决算数较上年增加的主要原因是本年度公务活动有所增加。其中，公务用车购置费预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的100%，决算数与预算数相同；较上年减少0万元，下降0%。原因是2023年没有安排公务用车购置费。2023年购置公务用车0辆。公务用车运行维护费预算为11.55万元，支出决算为11.55万元，完成预算的100%；较上年增加0.61万元，增长5.6%。决算数与预算数相同。决算数较上年增加的主要原因是本年度公务活动有所增加。公务用车运行维护费，包括车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出，主要用于外地学习、调研等出差需求。截至2023年12月31日，六安市司法局机关开支财政拨款的公务用车保有量为4辆。